Trifa Chireh som är pensionsekonom på Länsförsäkringar berättar att i år har 350 000 män och 196 000 kvinnor möjlighet att löneväxla enligt SCB och Länsförsäkringar. Att nästan dubbelt så många män har den möjligheten beror på att de oftare tjänar över 50 000 kronor per månad, vilket är gränsen för när löneväxling är lönsamt. Det ser olika ut i landet. I ett län kan exempelvis 150 procent fler män löneväxla medan det i ett annat län skiljer 20 procent mellan könen. Man skulle kunna kalla löneväxling för ett ”pensionssparande för män” och det är främst tjänstemän som löneväxlar. De län som har flest invånare totalt sett som kan löneväxla är Stockholm, Östergötland, Kronoberg, Skåne, Västra Götaland och Västernorrland enligt SCB och Länsförsäkringar.
Trifa berättar vidare att alla som har lön kan utnyttja förmånen att löneväxla om arbetsgivaren går med på det. Det enda som krävs är ett avtal med arbetsgivaren om att byta en del av bruttolönen mot extra avsättningar till tjänstepensionen. Det finns inte heller några formella hinder för hur stor andel av bruttolönen du får byta mot tjänstepension men för att det ska löna sig kan du inte sänka bruttolönen under brytpunkten. I år ökar brytpunkten med 2 200 kronor till knappt 50 000 kronor. Växlar du ut lön så att du hamnar under brytpunkten blir den negativa effekten av minskat underlag för allmän pension och allmänna försäkringar större än vad du tjänar på växlingen. För arbetsgivaren är löneväxling en plusaffär. Det blir i runda slängar 6 procent billigare att som arbetsgivare betala tjänstepension än att betala ut lön. Hur mycket män väljer att löneväxla som tjänar över 50 000 kronor varierar men det är inte helt ovanligt att upp mot 10 000 kronor i månaden som män väljer att spara i löneväxling. Om man byter jobb och får ny arbetsgivare stoppas löneväxlingen men man kan fortsätta med löneväxling om den andra arbetsgivaren har avtal för löneväxling.
Reglerna kring löneväxling kan missgynna kvinnor vid skilsmässa
Trifa förklarar att hur pensioner behandlas vid en skilsmässa och detta innebär då att allmän pension och tjänstepension inte ingår vid bodelning.
- Privat pensionsförsäkring, individuellt pensionssparande (IPS), räknas in i det gemensamma giftorättsgodset och ingår i bodelningen vid en skilsmässa. Detsamma gäller alla andra typer av sparande såsom ISK och kapitalförsäkring vid skilsmässa om det inte är märkt som enskild egendom. Förutom att färre kvinnor än män har möjlighet att pensionsspara genom löneväxling och därmed riskerar att få sämre pension, så kan reglerna kring löneväxling missgynna kvinnor vid en skilsmässa. Sparande som gjorts via löneväxling får nämligen behållas av den som står på sparandet, medan de pengar som ligger i ett investeringssparkonto (ISK) ingår i bodelningen och ska delas lika om paret skiljer sig, säger Trifa Chireh.
Löneväxling ökar möjligheten att sluta arbeta tidigare
Trifa fortsätter förklara att löneväxling under de senaste åren har blivit alltmer som en subventionerad höginkomsttagarsparform för män, då de tjänar generellt mer än kvinnor vilket är synd då det är en fantastiskt fin förmån som verkligen kan bygga pensionskapital.
- Du kan tjäna på att löneväxla och kan då få 6 procent extra i pensionsavsättning varje månad. Du placerar en del av bruttolönen i ett pensionssparande och betalar därför ingen skatt på dessa pengar, vilket innebär att skatten som skulle ha dragits på lönen i stället investeras i din framtida pension. Du kan även sänka den framtida skatten om pensionsbeloppet hamnar under brytpunkten för statlig skatt. Du ökar möjligheten att sluta arbeta tidigare då pensionen blir högre. Du kan inte konsumera upp pengarna som är öronmärkta till just din pension, säger Trifa.
Text: Anna Svensson
Trifa berättar vidare att alla som har lön kan utnyttja förmånen att löneväxla om arbetsgivaren går med på det. Det enda som krävs är ett avtal med arbetsgivaren om att byta en del av bruttolönen mot extra avsättningar till tjänstepensionen. Det finns inte heller några formella hinder för hur stor andel av bruttolönen du får byta mot tjänstepension men för att det ska löna sig kan du inte sänka bruttolönen under brytpunkten. I år ökar brytpunkten med 2 200 kronor till knappt 50 000 kronor. Växlar du ut lön så att du hamnar under brytpunkten blir den negativa effekten av minskat underlag för allmän pension och allmänna försäkringar större än vad du tjänar på växlingen. För arbetsgivaren är löneväxling en plusaffär. Det blir i runda slängar 6 procent billigare att som arbetsgivare betala tjänstepension än att betala ut lön. Hur mycket män väljer att löneväxla som tjänar över 50 000 kronor varierar men det är inte helt ovanligt att upp mot 10 000 kronor i månaden som män väljer att spara i löneväxling. Om man byter jobb och får ny arbetsgivare stoppas löneväxlingen men man kan fortsätta med löneväxling om den andra arbetsgivaren har avtal för löneväxling.
Reglerna kring löneväxling kan missgynna kvinnor vid skilsmässa
Trifa förklarar att hur pensioner behandlas vid en skilsmässa och detta innebär då att allmän pension och tjänstepension inte ingår vid bodelning.
- Privat pensionsförsäkring, individuellt pensionssparande (IPS), räknas in i det gemensamma giftorättsgodset och ingår i bodelningen vid en skilsmässa. Detsamma gäller alla andra typer av sparande såsom ISK och kapitalförsäkring vid skilsmässa om det inte är märkt som enskild egendom. Förutom att färre kvinnor än män har möjlighet att pensionsspara genom löneväxling och därmed riskerar att få sämre pension, så kan reglerna kring löneväxling missgynna kvinnor vid en skilsmässa. Sparande som gjorts via löneväxling får nämligen behållas av den som står på sparandet, medan de pengar som ligger i ett investeringssparkonto (ISK) ingår i bodelningen och ska delas lika om paret skiljer sig, säger Trifa Chireh.
Löneväxling ökar möjligheten att sluta arbeta tidigare
Trifa fortsätter förklara att löneväxling under de senaste åren har blivit alltmer som en subventionerad höginkomsttagarsparform för män, då de tjänar generellt mer än kvinnor vilket är synd då det är en fantastiskt fin förmån som verkligen kan bygga pensionskapital.
- Du kan tjäna på att löneväxla och kan då få 6 procent extra i pensionsavsättning varje månad. Du placerar en del av bruttolönen i ett pensionssparande och betalar därför ingen skatt på dessa pengar, vilket innebär att skatten som skulle ha dragits på lönen i stället investeras i din framtida pension. Du kan även sänka den framtida skatten om pensionsbeloppet hamnar under brytpunkten för statlig skatt. Du ökar möjligheten att sluta arbeta tidigare då pensionen blir högre. Du kan inte konsumera upp pengarna som är öronmärkta till just din pension, säger Trifa.
Text: Anna Svensson